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关于2018年度藤县本级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题整改情况的报告

2019-11-20 10:28     来源:县审计局
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关于2018年度藤县本级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题整改情况的报告

—2019年10月31日在藤县第十六届人大常委会第二十八次会议上

藤县审计局党组书记、局长黄莉萍

 

主任、副主任、各位委员:

我受县人民政府的委托,向第十六届人大常委会报告2018年度藤县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况,请予审议。

一、整改工作总体推进情况

(一)落实审计整改责任制,加强跟踪检查。按照“谁审计谁负责跟踪检查”的原则,向有关被审计单位印发了整改通知和详细问题清单,组织审计人员以审计回访等形式对照问题清单,按项逐条跟踪检查整改情况,对已经完成整改并取得相关证明资料的问题进行销号;对因客观原因难以整改的问题,进行暂时“挂号”处理,并请被审计单位出具承诺,实现对整改落实情况的持续跟踪和全程监督。

(二)被审计单位认真落实整改主体责任。被审计单位重视审计整改工作,通过召开党组会、专题业务会等方式研究部署整改工作,按要求建立整改台账,逐条研究整改措施,落实责任主体,层层压实责任。同时,深入剖析问题原因,认真研究采纳审计建议,并制定相应改进措施,明确整改目标,不断增强整改工作的主动意识和责任意识。

二、审计查出突出问题的整改情况

今年6月28日,第十六届人大常委会第二十五次会议听取了《2018年度藤县本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,要求责成有关方面切实加强整改,注重完善制度,进一步规范财政管理工作。各有关部门认真整改审计查出问题,及时纠正违法违规违纪问题,审计发现的2起违法违纪问题线索移送有关部门查出后,已有6人被立案处理。

(一)县本级财政管理及预算执行查出问题的整改情况

1.关于年初预算中代编预算比例仍然偏高问题。县财政部门承诺将在以后年度编制年初预算中尽量细化预算,减少代编预算的金额。

2.关于部门单位年初预算编制不够精准科学问题。县财政部门已采取多项措施完善预算编制,并加强对部门预算编制的审核和预算执行的监管,强化用款计划管理,提高预算编制的科学性和准确性。

3.关于预算执行进度慢和财政存量资金规模较大问题。县财政部门已敦促各单位加快预算执行进度,对仍然结余较多的部门单位领导进行了约谈。在编报2019年预算时充分考虑单位结余资金,对结余资金较大的单位适当调整2019年预算,并于今年3月份开展了盘活财政存量资金清理工作,对2016年及以前年度的项目资金进行了清理,共清理资金1.7亿元,当前清理资金已收回财政国库来统筹使用。

4.关于公务卡使用效果不明显问题。县财政部门加强单位负责人和会计人员关于公务卡使用培训,并组织资金安全检查小组到各乡镇财政所督促,要求乡镇单位尽快到信用社办理信用卡,同时通知商业银行和信用社加快办理公务卡审批手续。

5.关于往来款长期挂账未及时清理问题。县财政部门正在对往来款长期挂账进行一次全面细致的清理,计划到2021年清理消化完毕。对改制企业的借款,将督促相关单位加快企业资产的处置,及时归还财政借款。对为政府服务而形成的借款,县财政每年视财力情况给予办理追加预算和转列支出。

6.关于财政信息系统内部数据质量有待提高问题。县财政部门将加强国库集中支付系统的管理,规范录入各项指标、文号。

(二)延伸审计情况查出问题的整改情况

关于个别单位“三公经费”超预算开支问题。县财政等部门将严格执行《公务接待管理实施细则》,加大对各单位“三公经费”检查力度,要求各单位严格执行预算,严禁超预算或者无预算安排支出。

(三)重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况

1.关于农村危房改造目标任务尚未完成问题。截至2019年8月,县住建局已获自治区住建厅调减150户,其余386户已于2019年9月6日全部开工,争取在2019年12月底前达到入住条件。

2.关于违规享受农村危房改造政策问题。3户已整改,尚有1户未整改。

3.关于农村危房改造对象超面积建房问题。2户已经整改。

(四)重点领域专项审计查出问题的整改情况

1.关于建档立卡贫困生未享受教育资助问题。已整改完毕。

2.关于财政扶贫资金结转结余偏大问题。已整改完毕。

3.关于32条扶贫道路工程预算编制与结算编制未分离问题。各乡镇承诺今后改正。

4.关于部分建档立卡贫困人口信息与实际不一致问题。已整改完毕。

(五)政府投资审计查出问题的整改情况

1.关于不严格执行合同工期约定问题。个别乡镇的保障性住房配套基础设施工程,已经按照施工情况和合同约定进行处理,当前已经整改完毕。

2.关于审计遗留案件问题突出问题目前藤县政府投资审计中心正在和相关建设单位协商沟通,加快项目审计的推进。

目前,县审计局和发改局正在谋划建设政府投资项目大数据监管服务平台,县委县政府已同意建设;为进一步规范政府投资项目管理,从明年起投资400万元以上的项目原则上要编制财务竣工决算,2020年7月1日起,审计局原则上只对编制了财务竣工决算的政府投资工程项目实施竣工决算审计工作。

三、存在的主要困难和问题

(一)审计整改认识不够,跟踪落实不到位。

一些部门领导干部对落实审计整改缺乏足够的认识,责任意识不强。在落实审计整改的过程中,有的被审计单位觉得难度太大,不愿意花费精力去组织落实,拖延审计整改,使得审计发现问题没有及时纠正。

(二)审计整改就事论事,部分问题屡审屡犯。

有的单位对于审计发现的问题就事论事,未举一反三,没有对问题根源进行分析,做到全面整改,问题整改和长效机制建设不到位,造成部分问题屡审屡犯。

(三)责任追究机制不健全,问责力度不大。

对审计查出问题的整改工作尚未形成健全的责任追究机制,对不严格执行规章制度,屡查屡犯的没有依法严格对责任单位和个人进行问责处理,对审计查出问题及整改情况公开的透明度还不够,监督的职能作用还没有充分发挥。

四、下一步工作计划安排

(一)明确审计整改工作方式方法。为切实维护审计监督严肃性和权威性,加强审计整改工作的可操作性,县两办制定下发《藤县审计整改工作实施细则(试行)》,明确审计整改工作责任,同时进一步强化审计整改责任追究和审计结果运用,要求各部门切实履行审计整改主体责任,确保审计查出问题整改到位。

(二)建立健全审计整改联动机制。建立健全由政府总牵头负责,审计与纪检监察、组织人事、司法机关和有关主管部门的协作和配合,把审计监督与党管干部、纪律检查、追责问责结合起来,充分发挥联动效应。同时要自觉接受人大监督,加大人大监督审计整改落实和追责力度,使人大监督与审计监督密切对接,合力推进审计整改。

(三)持续推进审计整改跟踪检查。除对被审计单位整改情况进行定期、不定期后续跟进检查外,要将上一次审计整改执行情况,作为每次审计的一项必不可少的重要内容;对突出问题屡查屡犯的部门和单位,对经督促仍未解决的重大问题,实施重点监督。同时,加强审计信息公开力度,通过依法依规地向社会公开审计结果和审计整改结果,接受社会监督,促进审计整改落实到位。

 


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